審計委員會

審計委員會信箱

審計委員會信箱」係依據本公司 公司治理中所訂定的 『審計委員會組織規程』設置,建立員工、 股東及利害關係人與審計委員會之溝通管道,此專屬信箱僅本公司審計委員會成員或其指定代理人可開啟信箱,信件後續處理方式由審計委員會成員或其指定代理人專責處置。

本信箱受理內容以『審計委員會組織規程』 第六條所列之職權事項為範圍,匿名及惡意信件不予受理,其他事項請依公司網站聯絡我們 或適當系統反應。

本公司『審計委員會組織規程』第六條所列之職權事項:
  1. 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
  2. 內部控制制度有效性之考核。
  3. 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
  4. 涉及董事自身利害關係之事項。
  5. 重大之資產或衍生性商品交易。
  6. 重大之資金貸與、背書或提供保證。
  7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
  8. 簽證會計師之委任、解任或報酬。
  9. 財務、會計或內部稽核主管之任免。
  10. 審核年度財務報告及半年度財務報告。
  11. 受理依本條文所列職權事項之檢舉案件。
  12. 其他公司或主管機關規定之重大事項。
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
  1. 內部稽核部門除每月將稽核報告送交各獨立董事審核外,稽核主管亦針對稽核重大發現於審計委員會向各獨立董事提出報告。
  2. 會計師依據審計準則公報第三十九號「與受查者治理單位之溝通」及證期局93年3月11日發布之台財證六字第0930105373號函規定,每季就本公司合併財務報告 (年度並包含個體財務報告)查核或核閱之治理事項,彙列資訊與審計委員會進行書面或當面溝通。
  3. 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形摘要:
日期/會議溝通重點
106/11/9
第1屆第11次
審計委員會
  1. 106年8月~ 11月稽核業務執行報告。
  2. 106年第3季合併財務報告,溝通核閱執行情形及結果報告。
  3. 通過107年度稽核計畫。
106/8/9
第1屆第10次
審計委員會
  1. 106年5月~ 8月稽核業務執行報告。
  2. 關係人交易管理作業專案報告。
  3. 106年第2季合併財務報告,溝通核閱執行情形及結果報告。
  4. 修正本公司內部控制制度。
106/4/21
第1屆第9次
審計委員會
      106年3月~ 4月稽核業務執行報告。
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