委員會成員人數為4人，由董事會決議委任之，其中一人為召集人。

獨立董事阮啟殷於112年6月間逝世

「 審計委員會信箱」係依據本公司 公司治理中所訂定的 『審計委員會組織規程』設置，建立員工、 股東及利害關係人與審計委員會之溝通管道，此專屬信箱僅本公司審計委員會成員或其指定代理人可開啟信箱，信件後續處理方式由審計委員會成員或其指定代理人專責處置。

本信箱受理內容以『審計委員會組織規程』 第六條所列之職權事項為範圍，匿名及惡意信件不予受理，其他事項請依公司網站聯絡我們 或適當系統反應。

  審計委員會信箱

本公司『審計委員會組織規程』第六條所列之職權事項：

1. 依第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
2. 內部控制制度有效性之考核。
3. 依第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
4. 涉及董事自身利害關係之事項。
5. 重大之資產或衍生性商品交易。
6. 重大之資金貸與、背書或提供保證。
7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
8. 簽證會計師之委任、解任或報酬。
9. 財務、會計或內部稽核主管之任免。
10. 審核由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告。
11. 其他公司或主管機關規定之重大事項。

主要審議項目：

1. 評估內部控制制度有效性。
2. 年度會計表冊及盈餘分派。
3. 解除董事競業之限制。
4. 評估會計師獨立性及委任會計師。
5. 訂定簽證會計師提供非確信服務預先核准辦法。
6. 內部控制制度修正。
7. 背書保證。
8. 期中財務報告。
9. 變更會計主管。
10. 會計師報酬。
11. 修正關係人、特定公司與集團企業交易作業程序。
12. 稽核計畫。
13. 督導風險管理政策執行情形。
● 審閱年度會計表冊及盈餘分派，並出具查核報告書。
● 訂定簽證會計師提供非確信服務預先核准辦法及修正關係人、特定公司與集團企業交易作業程序。
● 內部控制制度修正，計修訂「股務作業」。
● 評估內部控制制度有效性，並通過出具內部控制制度聲明書。
● 評估會計師獨立性並委任簽證會計師及審核會計師報酬。

有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報 。

1. 內部稽核部門除每月將稽核報告送交各獨立董事審核外，稽核主管亦針對稽核重大發現每季於審計委員會向各獨立董事提出報告。
2. 獨立董事與會計師及內部稽核主管單獨溝通情形摘要：
   
   年度： 2023

   日期/會議	出席人員	溝通事項	溝通結果
   2023/11/03 第3屆第12次審計委員會	獨立董事 陳田文 獨立董事 魏永篤 獨立董事 李國祥 會計師 邱政俊 稽核主管 許量瑋	會計師: 一一二年第三季合併財務報告核閱執行情形及關鍵查核事項報告及溝通。 稽核主管: 1.內部稽核業務執行報告。 2.一一三年度稽核計畫報告。	無異議。