成員
委員會成員人數為3人,由董事會決議委任之,其中一人為召集人。
職稱 | 姓名 |
獨立董事 | 陳田文 (召集人) |
獨立董事 | 馬以工 |
獨立董事 | 阮啟殷 |
審計委員會信箱
「
審計委員會信箱」係依據本公司
公司治理中所訂定的
『審計委員會組織規程』設置,建立員工、
股東及利害關係人與審計委員會之溝通管道,此專屬信箱僅本公司審計委員會成員或其指定代理人可開啟信箱,信件後續處理方式由審計委員會成員或其指定代理人專責處置。
本信箱受理內容以『審計委員會組織規程』
第六條所列之職權事項為範圍,匿名及惡意信件不予受理,其他事項請依公司網站聯絡我們
或適當系統反應。
本公司『審計委員會組織規程』第六條所列之職權事項:
- 依第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
- 內部控制制度有效性之考核。
- 依第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
- 涉及董事自身利害關係之事項。
- 重大之資產或衍生性商品交易。
- 重大之資金貸與、背書或提供保證。
- 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
- 簽證會計師之委任、解任或報酬。
- 財務、會計或內部稽核主管之任免。
- 審核由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告。
- 其他公司或主管機關規定之重大事項。
績效評估
審計委員會績效評估採用內部問卷方式,由各委員對審計委員會運作進行評估。績效評估結果將作為公司檢討、改進之參考依據。
每年1月問卷悉數回收後,本公司依董事會績效評估辦法,將結果提報董事會。
本公司109年審計委員會績效評估(評估期間109年1月1日至12月31日)已於110年1月完成。評估結果將於110年3月提報董事會檢討、改進,以落實執行審計委員會職責認知為首要之務。
評核面向及評估結果如下:
評核面向 | 結果 |
對公司營運之參與程度 | 良好 |
審計委員會職責認知 | 良好 |
提升審計委員會決策品質 | 良好 |
審計委員會組成及成員選任 | 良好 |
內部控制 | 良好 |
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
- 內部稽核部門除每月將稽核報告送交各獨立董事審核外,稽核主管亦針對稽核重大發現於審計委員會向各獨立董事提出報告。
- 會計師依據審計準則公報第三十九號「與受查者治理單位之溝通」及證期局93年3月11日發布之台財證六字第0930105373號函規定,每季就本公司合併財務報告
(年度並包含個體財務報告)查核或核閱之治理事項,彙列資訊與審計委員會進行書面或當面溝通。
- 獨立董事與會計師之溝通情形:
年度:
日期 |
會議/溝通重點 |
建議及結果 |
2020/11/03 |
第2屆第13次審計委員會
1.109年第3季合併財務報告核閱執行情形及結果報告。
2.依審計準則公報第58 號規定,溝通查核報告中關鍵查核事項。 |
無異議。
|
2020/08/12 |
第2屆第12次審計委員會 通過109年第2季合併財務報告,溝通核閱執行情形及結果報告。 |
無異議。 |
2020/05/13 |
第2屆第10次審計委員會 109年第1季合併財務報告核閱結果報告。 |
無異議。 |
2020/03/05 |
第2屆第9次審計委員會 通過一0八年度合併及個體財務報告,溝通查核執行情形及結果報告。 |
無異議。 |
- 獨立董事與內部稽核主管之溝通情形:
年度:
日期 |
會議/溝通重點 |
建議及結果 |
2020/12/23 |
第2屆第15次審計委員會 109年12月稽核業務執行報告。 |
無異議。 |
2020/12/03 |
第2屆第14次審計委員會 109年11月~ 12月稽核業務執行報告。 |
無異議。 |
2020/11/03 |
第2屆第13次審計委員會 1. 109年8月~ 11月稽核業務執行報告。 2. 通過110年度稽核計畫。 |
無異議。 |
2020/08/12 |
第2屆第12次審計委員會 109年6月~ 8月稽核業務執行報告。 |
無異議。 |
2020/06/30 |
第2屆第11次審計委員會 109年5月~ 6月稽核業務執行報告。 |
無異議。 |
2020/05/13 |
第2屆第10次審計委員會 1. 109年3月~ 109年5月稽核業務執行報告。 2. 通過修正內部控制制度。 |
無異議。 |
2020/03/05 |
第2屆第9次審計委員會 1. 108年12月~ 109年3月稽核業務執行報告。 2. 通過出具108年度「內部控制制度聲明書」。 |
無異議。 |